社會在發(fā)展，各個國家的經(jīng)濟(jì)情況也在不斷發(fā)展著，商業(yè)銀行的收益和風(fēng)險是并存的，那么商業(yè)銀行的風(fēng)險管理有什么對策和建議呢？本文是一篇陜西職稱評審論文范文，主要論述了商業(yè)銀行風(fēng)險管理。

　　摘 要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，商業(yè)銀行面臨前所未有的發(fā)展機(jī)遇與挑戰(zhàn)。盡管隨著金融體制改革和銀行制度變革取得了一些成就，但作為高風(fēng)險行業(yè)并從事經(jīng)營貨幣業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，存在的問題依然很多。為實(shí)現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展，則務(wù)必做好控制自身潛在風(fēng)險的任務(wù)，并采取切實(shí)可行的銀行風(fēng)險防范措施。文章通過對現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀的觀察分析，提出商業(yè)銀行風(fēng)險管理中存在的問題和不足，提出對商業(yè)銀行風(fēng)險管理相應(yīng)的改進(jìn)方法和對策。

　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行,風(fēng)險管理,問題,對策建議

　　從商業(yè)銀行誕生至今的經(jīng)營歷史中，其收益與風(fēng)險總是一對孿生兄弟共同伴隨著商業(yè)銀行而存在。收益是商業(yè)銀行追求的目標(biāo)，但是風(fēng)險卻是商業(yè)銀行為追求收益而付出的代價，為追求較高的收益就必須承擔(dān)較高的風(fēng)險，如果不想承擔(dān)風(fēng)險，就只能獲得一個平均的收益。因此，如何在追求收益的過程中更好地防范和控制好風(fēng)險，在商業(yè)銀行的發(fā)展歷史中，一直是一個令商業(yè)銀行經(jīng)營管理者頗費(fèi)精力但又不得不時時刻刻認(rèn)真對待的事。

　　一、商業(yè)銀行風(fēng)險的內(nèi)涵

　　了解商業(yè)銀行風(fēng)險的內(nèi)涵，是理解商業(yè)銀行風(fēng)險管理，建立健全商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系的基礎(chǔ)。目前理論界對風(fēng)險的界定，主要有以下一些觀點(diǎn)：(1)風(fēng)險是結(jié)果的不確定性;(2)風(fēng)險是損失發(fā)生的可能性，或可能發(fā)生的損失;(3)風(fēng)險是結(jié)果對期望的偏離;(4)風(fēng)險是導(dǎo)致?lián)p失的變化;(5)風(fēng)險是受傷害或損失的危險。可見，對于風(fēng)險這一概念理論界尚未達(dá)成一致的認(rèn)識，并無一個統(tǒng)一的定義。對風(fēng)險的上述解釋分別從不同的角度揭示了風(fēng)險的某些內(nèi)在特性。

　　綜合以上諸多定義的分析和比較，筆者將風(fēng)險定義為：風(fēng)險是實(shí)際結(jié)果和預(yù)期結(jié)果相背離從而產(chǎn)生損失的一種不確定性。銀行屬于高風(fēng)險行業(yè)，故其風(fēng)險既可狹義地理解為實(shí)際收益與目標(biāo)收益的偏差，又可廣義地理解為經(jīng)營現(xiàn)狀與發(fā)展目標(biāo)的偏差。筆者認(rèn)為所謂商業(yè)銀行風(fēng)險，就是指商業(yè)銀行在經(jīng)營中由于各種不確定因素的存在而招致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。銀行是一個經(jīng)營風(fēng)險的行業(yè)，任何業(yè)務(wù)經(jīng)營中的風(fēng)險都是不可避免的。從經(jīng)營對象看，商業(yè)銀行經(jīng)營的是貨幣資金，而不是具有各種使用價值的物質(zhì)商品，因此，商業(yè)銀行所面臨的各種風(fēng)險均直接表現(xiàn)為貨幣資金損失風(fēng)險。存在風(fēng)險并不可怕，關(guān)鍵是要想方設(shè)法控制好風(fēng)險。對銀行來說，通常的風(fēng)險公式是：業(yè)務(wù)內(nèi)在風(fēng)險―可控制的風(fēng)險=剩余風(fēng)險。很顯然，控制風(fēng)險的能力越強(qiáng)，被控制的風(fēng)險量越大，剩余風(fēng)險就越小，因此，銀行的主要任務(wù)是準(zhǔn)確地衡量風(fēng)險，清醒地知道風(fēng)險在哪里，及時地監(jiān)測風(fēng)險，并有效地管理風(fēng)險。

　　二、商業(yè)銀行風(fēng)險管理中存在的問題

　　1.風(fēng)險管理體制不完善。商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)雖然得以建立但還不完善，運(yùn)作欠規(guī)范，產(chǎn)權(quán)制度不完善，缺乏有效的激勵機(jī)制和約束機(jī)制，這些體制劣勢使得商業(yè)銀行風(fēng)險控制和管理能力較差。另外，實(shí)施有效的風(fēng)險管理所需的法律體系以及市場調(diào)控機(jī)制也需要進(jìn)一步的完善。

　　2.風(fēng)險管理理解不到位，風(fēng)險意識淡薄。目前國內(nèi)商業(yè)銀行對風(fēng)險管理的認(rèn)識和理解尚不到位。我國商業(yè)銀行普遍只關(guān)注業(yè)務(wù)量的擴(kuò)張和發(fā)展，對盲目發(fā)展業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險重視不夠，風(fēng)險意識淡薄。絕大多數(shù)銀行員工認(rèn)為，風(fēng)險管理是風(fēng)險控制部門的事情，與自己無關(guān);大部分業(yè)務(wù)人員錯誤地將對風(fēng)險的重視和管理放在自己工作的對立面，認(rèn)為對風(fēng)險進(jìn)行控制與降低業(yè)務(wù)量是一回事，而沒有將風(fēng)險與利潤密切聯(lián)系起來;部分風(fēng)險管理人員對風(fēng)險管理理解欠缺，簡單地認(rèn)為風(fēng)險控制就是減少業(yè)務(wù)量，采取單純縮減業(yè)務(wù)量的錯誤極端方式來逃避承擔(dān)風(fēng)險的責(zé)任。

　　3.風(fēng)險管理技術(shù)和工具落后。商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理已使用了客戶信用評級系統(tǒng)和信貸資產(chǎn)分類系統(tǒng)，并自主開發(fā)了小企業(yè)評級模型等技術(shù)工具，但量化的水平還有待提高。操作風(fēng)險管理、市場風(fēng)險管理技術(shù)工具仍屬空白。國際銀行的風(fēng)險計量依賴于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，內(nèi)部評級比較完善，同時還借鑒中介機(jī)構(gòu)的外部評級結(jié)果，幫助實(shí)現(xiàn)信貸決策。對比國際先進(jìn)水平來看，商業(yè)銀行風(fēng)險識別能力比較薄弱，無論在數(shù)量上還是質(zhì)量上，同國際先進(jìn)做法相比都存在差距，主要判斷式信貸決策仍占主流。

　　4.由于操作不當(dāng)導(dǎo)致銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險擴(kuò)大。首先，由于我國的非銀行金融機(jī)構(gòu)在融資方式上帶來的競爭及外資銀行大舉進(jìn)入中國市場導(dǎo)致傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的激烈競爭和利潤下降，許多商業(yè)銀行放棄穩(wěn)健經(jīng)營原則，通過發(fā)展高風(fēng)險業(yè)務(wù)取得較高的收益，加大了經(jīng)營風(fēng)險。其次，由于傳統(tǒng)體制下銀行的經(jīng)營風(fēng)險完全由國家來承擔(dān)，使一些銀行誤認(rèn)為沒有資本金一樣可以擴(kuò)張，從而重規(guī)模輕效益，經(jīng)營效益不能隨著資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大而同步提高，從而使一些危害銀行長遠(yuǎn)發(fā)展的業(yè)務(wù)大規(guī)模存在。再加之有些銀行員工素質(zhì)不良，領(lǐng)導(dǎo)干部的貪污腐化行為以及銀行內(nèi)部的監(jiān)督防范措施不力，也導(dǎo)致了銀行不良信貸資產(chǎn)的增加，使銀行的經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)一步加大。

　　5.風(fēng)險管理人才欠缺，人力資源儲備不夠。風(fēng)險管理是一門綜合學(xué)科，所涵蓋的范圍不僅包括管理學(xué)、金融學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)等社會科學(xué)知識，同時還采用了系統(tǒng)工程學(xué)、物理學(xué)等自然科學(xué)研究方法。因此，風(fēng)險管理對人員素質(zhì)要求很高。目前，由于我國商業(yè)銀行長期對風(fēng)險管理的重視不夠，風(fēng)險管理意識淡薄， 無論是在商業(yè)銀行界還是在受高等教育人群中，從事商業(yè)銀行風(fēng)險管理人員的素質(zhì)都與西方發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行存在差距， 這成為制約我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力提升的重要因素。

　　三、新形勢下商業(yè)銀行強(qiáng)化風(fēng)險控制的策略建議

　　商業(yè)銀行目前存在許多問題和不足，如何解決這些問題，使銀行風(fēng)險降到最低，提高銀行抵御風(fēng)險的能力與競爭力，已刻不容緩。

　　1.健全風(fēng)險管理組織體系，實(shí)現(xiàn)全方位、全過程的風(fēng)險管理。當(dāng)前我國商業(yè)銀行要利用改制上市之機(jī)，根據(jù)股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，建立符合自身戰(zhàn)略定位的全面風(fēng)險管理體系，逐步形成由銀行董事會及其高級經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)的、以獨(dú)立的風(fēng)險管理部門為中心、與各個業(yè)務(wù)部門緊密聯(lián)系的內(nèi)部風(fēng)險管理系統(tǒng)。董事會作為全行風(fēng)險管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對風(fēng)險管理的整體戰(zhàn)略決策，對銀行風(fēng)險管理負(fù)有最終責(zé)任;獨(dú)立的風(fēng)險管理部門實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)，具體實(shí)施對本行風(fēng)險的全面管理，推動風(fēng)險管理體系建設(shè)。在執(zhí)行層面上要改變以前商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的行政管理模式，實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，業(yè)務(wù)部門也要逐步設(shè)立單獨(dú)的風(fēng)險管理崗位，從業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制，各部門業(yè)務(wù)主管和業(yè)務(wù)經(jīng)理對其業(yè)務(wù)風(fēng)險負(fù)責(zé)，使風(fēng)險管理橫向延伸，縱向管理，實(shí)現(xiàn)管理過程的扁平化。與此同時我國商業(yè)銀行應(yīng)積極借鑒國際大銀行的組織模式與運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，加快法人治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)，通過引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，建立權(quán)利、責(zé)任、利益邊界明晰的組織架構(gòu)和運(yùn)行規(guī)范、管理科學(xué)、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的經(jīng)營機(jī)制和管理體制、加快推進(jìn)體制改革和機(jī)制轉(zhuǎn)換、提高風(fēng)險防范能力和內(nèi)部控制水平。 　　2.提高風(fēng)險管理意識。由于風(fēng)險具有不可規(guī)避性，因此銀行需正視風(fēng)險的存在，通過對風(fēng)險的有效管理，來達(dá)到控制風(fēng)險的目的。風(fēng)險管理意識應(yīng)該融會貫通至整個銀行內(nèi)部以及每一個員工的心中，即銀行的每個員工在進(jìn)行每一項(xiàng)業(yè)務(wù)時都必須時刻牢記風(fēng)險因素，并將風(fēng)險與收益相比較的意識牢記心中，同時清晰地認(rèn)識和明白控制風(fēng)險和創(chuàng)造效益同樣重要。為了達(dá)到這一目的，公司各級管理層需在其經(jīng)營理念中加入風(fēng)險管理理念，同時設(shè)計科學(xué)的激勵約束機(jī)制，將收益的效果擴(kuò)大到長期，以保證風(fēng)險管理文化得到切實(shí)的貫徹和實(shí)施。

　　3.建立宏觀經(jīng)濟(jì)預(yù)警系統(tǒng)。(1)加大對國家宏觀政策和經(jīng)濟(jì)形勢的研究，從戰(zhàn)略高度上確定銀行業(yè)務(wù)的重點(diǎn)方向。銀行在正常的業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險管理之外，應(yīng)服務(wù)于決策層的專門機(jī)構(gòu)，研究國家的財政政策、貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策等宏觀政策，分析宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，把握金融監(jiān)管當(dāng)局的政策取向，提出商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)區(qū)域、行業(yè)，盡量避免因與國家或監(jiān)管當(dāng)局的政策抵觸而導(dǎo)致的政策風(fēng)險。(2)建立前瞻性的風(fēng)險管理體系。股份制商業(yè)銀行的風(fēng)險管理不僅要關(guān)注資產(chǎn)或項(xiàng)目當(dāng)前存在的風(fēng)險，同時也要對未來的風(fēng)險作出評估，并且建立可能的應(yīng)對措施。也就是說股份制商業(yè)銀行的風(fēng)險管理要具有前瞻性，它不僅要看到眼前的風(fēng)險，更要預(yù)測未來的風(fēng)險。

　　4.加強(qiáng)風(fēng)險管理文化建設(shè)，增強(qiáng)全面風(fēng)險管理的意識。無數(shù)事例說明，建立科學(xué)的風(fēng)險管理理念比識別和風(fēng)險評估更重要。在國際上不少金融機(jī)構(gòu)因風(fēng)險控制不當(dāng)而造成倒閉的案例中，原因往往并不是因?yàn)樗鼈內(nèi)狈︼L(fēng)險控制的機(jī)制，而主要是因?yàn)槠鋸臉I(yè)人員的風(fēng)險管理意識過于薄弱。因此，自上而下樹立科學(xué)的風(fēng)險管理理念和營造濃厚的風(fēng)險文化至關(guān)重要。培育風(fēng)險管理文化一方面要提高員工法制觀念，使遵紀(jì)守法、嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)內(nèi)控制度成為員工的自覺行動，增強(qiáng)自我約束力，夯實(shí)風(fēng)險防范根基;另一方面通過廣泛的風(fēng)險教育和重視業(yè)務(wù)上的風(fēng)險估計來培養(yǎng)所有人員對風(fēng)險的敏感和了解，讓每一位員工認(rèn)識到自身工作崗位上可能存在的危險，時刻警覺，養(yǎng)成按照規(guī)章制度要求辦事的習(xí)慣，形成防范風(fēng)險的安全屏障。

　　5.要根據(jù)市場和企業(yè)的需求創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)。在應(yīng)對危機(jī)時，企業(yè)會有新的需求、新的服務(wù)工具和新的產(chǎn)品的要求，這應(yīng)該是商業(yè)銀行進(jìn)行創(chuàng)新的重要時期。歷史的經(jīng)驗(yàn)告訴我們，每一次危機(jī)過后，都會涌現(xiàn)出大量的創(chuàng)新，形成一個創(chuàng)新發(fā)展的高峰期。商業(yè)銀行要根據(jù)企業(yè)的新的需要及時創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品和服務(wù)方式，提高對企業(yè)的服務(wù)能力，滿足客戶新的需求，在新的層面拓展客戶服務(wù)能力。這是應(yīng)對危機(jī)的重要措施和積極態(tài)度，也是未來發(fā)展的重要基礎(chǔ)。但創(chuàng)新必須以風(fēng)險控制為前提，所有的創(chuàng)新包括體制創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新和流程創(chuàng)新都是以風(fēng)險的有效控制為前提，要充分提示風(fēng)險，有效地建立經(jīng)營管理風(fēng)險政策，慎重地制定業(yè)務(wù)風(fēng)險政策，梳理經(jīng)營管理流程，所有的新興業(yè)務(wù)和新興產(chǎn)品都以事前的風(fēng)險論證為前提，使風(fēng)險程度始終處于可控的狀態(tài)。

　　6.培養(yǎng)專業(yè)風(fēng)險管理人才。由于風(fēng)險管理對人員的素質(zhì)要求高，因此我國商業(yè)銀行需按照自身形成的風(fēng)險管理組織體系的要求，有計劃、有針對性地培養(yǎng)各種類型的風(fēng)險管理專業(yè)人才， 從而建立一支高素質(zhì)的專業(yè)風(fēng)險管理隊(duì)伍。在人才的選擇和培養(yǎng)方面，可以采用制定個性化的培訓(xùn)計劃，定期組織培訓(xùn)，并通過筆試、實(shí)戰(zhàn)等形式進(jìn)行篩選，留下更優(yōu)秀的人才。培養(yǎng)計劃不僅針對中、低層管理人員，還需覆蓋高層管理人員，尤其是風(fēng)險管理決策權(quán)所在的管理層，使得我國商業(yè)銀行從上至下的管理人員素質(zhì)得到全面提升，從而全面提高我國商業(yè)銀行識別、抵御風(fēng)險的能力。

　　總之，商業(yè)銀行增強(qiáng)風(fēng)險管理能力、提升風(fēng)險管理水平、完善商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系不是一蹴而就的事，是一項(xiàng)長期重大的意義深遠(yuǎn)的艱巨任務(wù)。只有結(jié)合銀行發(fā)展的市場環(huán)境，提高風(fēng)險防范意識，完善自身的管理機(jī)制，才能避免商業(yè)銀行的損失。

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　　陜西職稱論文發(fā)表期刊推薦《經(jīng)濟(jì)研究》是1955年創(chuàng)辦的全國性綜合經(jīng)濟(jì)理論，由中國社會科學(xué)院經(jīng)濟(jì)研究所主辦，國內(nèi)外公開發(fā)行。本刊堅持學(xué)術(shù)性、時代性、創(chuàng)新性和超前性特點(diǎn)，立足中國現(xiàn)實(shí)，面向世界經(jīng)濟(jì)理論研究前沿，以推動中國經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)代化和中國經(jīng)濟(jì)學(xué)的現(xiàn)代化為己任，致力于發(fā)表研究改革開放、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和體制轉(zhuǎn)型過程中出現(xiàn)的各種經(jīng)濟(jì)問題的具有原創(chuàng)性意義的高水平的理論文章，忠實(shí)地為經(jīng)濟(jì)理論研究人員、各級經(jīng)濟(jì)決策者、實(shí)際工作部門、政策研究部門和理論宣傳部門的廣大干部、各高等院校和財經(jīng)類中專學(xué)校師生、各類企業(yè)的負(fù)責(zé)人和一切有志于研討經(jīng)濟(jì)理論的各級人士以及關(guān)注我國改革開放事業(yè)的各界朋友服務(wù)。